Beneficios de los Planes de Penciones

Revisa tus beneficios del plan de pensiones hoy.

Un plan de pensiones es un acuerdo de pago por los empleadores para proporcionar beneficios de jubilación, invalidez y muerte a sus empleados. Si bien el pago de las futuras pensiones es el principal beneficio de las pensiones, la mayoría de los planes también ofrecen características de retención de impuestos, seguros y fuerza de trabajo.

Según el Departamento de Trabajo de Estados Unidos, los dos tipos más comunes de planes de pensiones son los beneficios definidos y las contribuciones definidas. Los planes de beneficios definidos prometen un pago garantizado al momento de la jubilación. Con estos planes tradicionales, el empleador paga al jubilado una cantidad un tanto alzada o una cuota mensual basada en el salario y los años de servicio. El patrocinador del plan se compromete a suscribir esta garantía, independientemente del rendimiento de las inversiones subyacentes. Los planes de contribución definidas, por el contrario, no prometen una prestación garantizada en la jubilación. Estos planes les permiten a los participantes que hagan contribuciones a sus propias cuentas. Los empleadores pueden optar por hacer las contribuciones que correspondan también. El participante luego procede a invertir las contribuciones en una variedad de vehículos de inversión. La suficiencia de los fondos de las contribuciones definidas al momento de la jubilación dependerá de los dólares aportados y los retornos de inversión. Por lo tanto, el empleado comparte la responsabilidad de sus retiros de su cartera de jubilación. El Instituto de Investigación de Beneficios para los Empleados informa que, mientras más empleadores reconocen los riesgos asociados a la financiación de la jubilación, tienden hacia los planes de contribuciones definidas.

Beneficio fiscal

Los planes de pensiones también proporcionan valiosos beneficios fiscales. Con el interés en aliviar el sobrecargado Sistema de Seguridad Social de trabajo y la necesidad de incentivar el ahorro independiente, el gobierno de Estados Unidos ha otorgado estatus de ventajas fiscales a los planes de pensiones cualificados. En consecuencia, muchos de los planes de pensiones son tanto impuestos deducibles como impuestos diferidos. Las aportaciones a los planes calificados son deducibles de impuestos. Las deducciones fiscales reducen los ingresos brutos ajustados y, por lo tanto, es menor la deuda tributaria global. Los fondos del plan de pensiones también son impuestos diferidos. Los intereses, dividendos y ganancias de capital crecen libres de impuestos dentro de la cuenta hasta que el participante retira los fondos durante la jubilación. El aplazamiento de impuestos beneficia a los inversionistas de dos maneras. En primer lugar, como las ganancias de inversión crecen libres de impuestos, la cuenta tiene un mayor potencial para la acumulación de capital. En segundo lugar, porque los participantes suelen hacer contribuciones durante el año de mayor ganancia y retiran los fondos durante los años que devengan bajos, ya que los jubilados pagan impuestos a una tasa menor.

Beneficios de seguro

Los planes de pensiones tienen un beneficio de seguro que a menudo ofrece pagos a los beneficiarios con discapacidad y a los sobrevivientes. Los planes de pensiones de este modo también están asegurados. La Corporación de Garantía de Beneficio de Pensiones se formó en 1974 para proporcionar un programa de seguro de pensiones que garantizara las prestaciones de los trabajadores en los planes de pensiones privados.

Beneficio de retención de la fuerza laboral

Por último, los planes de pensiones proporcionan a los empleadores una herramienta para retener a los trabajadores. "La Encuesta de Actitud de Retiro Watson Wyatt" encuentra que los trabajadores que valoran sus planes de jubilación tienen más probabilidades de permanecer con su empleador. Por lo tanto, el diseño de programas de retiro puede afectar el comportamiento de los empleados y en última instancia, "proporcionar los mejores rendimientos económicos favorables a la organización".